کاهش مالیات ارز دیجیتال: برترین کشورهای با پایین ترین نرخ مالیات در سال ۲۰۲۴

چشم انداز مالیات ارز دیجیتال متنوع و پویا است و برخی از کشورها به عنوان کشورهایی که به ویژه برای سرمایه گذاران و معامله گران ارز دیجیتال دوستانه هستند، شناخته می شوند.

کشورهایی که مالیات کمی بر ارزهای دیجیتال وضع می کنند، از مزایای افزایش سرمایه گذاری، نوآوری و رشد اقتصادی بهره مند می شوند و این امر دلیلی قانع کننده کننده برای اتخاذ سیاست های مشابه در سراسر جهان است.

در مقابل این بهشت‌های مالیاتی، کشورهایی با قوانین سخت‌تر مالیات بر ارز دیجیتال وجود دارند که می‌توانند رشد بازار محلی را خفه کنند و سرمایه‌گذاران را به سمت محیط‌های مطلوب‌تر سوق دهند.

کشورهای با مالیات بالا اغلب شاهد فرار مغزها و سرمایه هستند که در دراز مدت می تواند مضر باشد.

ارزیابی مالیات ارز دیجیتال

برای سرمایه‌گذاران و کسب‌وکارهای ارز دیجیتال، درک چشم‌انداز مالیات ارز دیجیتال بسیار مهم است.

هنگام ارزیابی اینکه در کجا در فضای کریپتو سرمایه گذاری یا فعالیت کنید، چندین عامل کلیدی وجود دارد.

اول و مهمترین عامل خود نرخ مالیات است که به طور مستقیم بر بازده سرمایه گذاری تأثیر می گذارد.

برخی از کشورها مالیات صفر را بر عایدی سرمایه بلندمدت اعمال می کنند که می تواند سودآوری را به طور قابل توجهی افزایش دهد.

علاوه بر این، معافیت‌هایی مانند محدودیت‌های آستانه برای درآمد یا سود مشمول مالیات نیز می‌تواند برای معامله‌گران کوچک و سرمایه‌گذاران معمولی عامل تعیین‌کننده باشد.

با این حال، محیط نظارتی نیز به همان اندازه مهم است. شفافیت و ثبات در مقررات تضمین می‌کند که سرمایه‌گذاران قوانین را درک کنند و بدون ترس از تغییرات ناگهانی بتوانند با آن‌ها انطباق پیدا کنند.

علاوه بر این، میزان پذیرش ارز دیجیتال در یک کشور اغلب نشان می‌دهد که محیط آن تا چه حد از نوآوری و خدمات مالی مبتنی بر فناوری حمایت می‌کند.

برترین کشورها برای بهینه سازی مالیات ارز دیجیتال در سال ۲۰۲۴

برخی از کشورها با وضع قوانین مالیاتی مناسب، بهشت سرمایه گذاری برای فعالان حوزه ارز دیجیتال تبدیل شده اند. این کشورها با اتخاذ رویکردهایی مانند معافیت های مالیاتی و نرخ های پایین، زمینه را برای رونق سرمایه گذاری، نوآوری و رشد اقتصادی در این حوزه فراهم می کنند. در ادامه به معرفی پنج کشور برتر از نظر قوانین مالیاتی مرتبط با دارایی های دیجیتال می پردازیم:

۱. آلمان

آلمان به عنوان قطب ارز دیجیتال در اروپا شناخته می شود. در این کشور، نگهداری ارز دیجیتال برای بیش از یک سال از معافیت مالیات بر سود حاصل از فروش برخوردار است. این رویکرد، فرهنگ سرمایه گذاری بلندمدت را در این کشور تقویت می کند.

علاوه بر این، سودهای کمتر از ۶۰۰ یورو نیز مشمول مالیات نمی شوند که این امر، ورود سرمایه گذاران خرد به این حوزه را تسهیل می نماید. مالیات بر سود حاصل از فروش بیت کوین هم تنها در صورتی اعمال می شود که مبلغ فروش از ۶۰۰ یورو فراتر رود.

۲. پرتغال

پرتغال در جنوب غربی اروپا واقع شده و با معافیت مالیات بر درآمد حاصل از ارز دیجیتال، محیطی مطلوب را برای سرمایه گذاری در این حوزه فراهم کرده است. این معافیت شامل معاملات روزانه ارز دیجیتال نیز می شود و پرتغال را به قطبی جذاب برای تریدرهای روزانه و شرکت های فعال در حوزه ارز دیجیتال تبدیل کرده است.

با این حال، لازم به ذکر است که پرتغال از سال ۲۰۲۳، مالیات ۲۸ درصدی را بر سود کوتاه مدت حاصل از فروش ارز دیجیتال هایی که کمتر از یک سال نگهداری شده اند، اعمال می کند. همچنین، در فوریه ۲۰۲۴، این کشور قانونی را تصویب کرد که دارندگان ارز دیجیتال را ملزم به اعلام دارایی های دیجیتال خود در اظهارنامه مالیاتی سالانه می کند.

۳. سنگاپور

سنگاپور در آسیا، با معافیت مالیات بر سود سرمایه گذاری در ارز دیجیتال، خود را به عنوان قطب فن آوری مالی (Fintech) معرفی کرده است. علاوه بر این، توکن های پرداخت دیجیتال در سنگاپور از مالیات بر کالاها و خدمات (GST) معاف هستند.

عدم وجود مالیات خاص بر تراکنش های ارز دیجیتال، جایگاه سنگاپور را به عنوان مرکز پیشرو در نوآوری مالی تثبیت می کند.

۴. مالتا

مالتا که با عنوان “جزیره بلاکچین” شناخته می شود، با رویکردی مشابه با ترید روزانه، به تراکنش های ارز دیجیتال نگاه می کند اما مزایایی را برای نگهداری بلندمدت این دارایی ها در نظر گرفته است.

چارچوب قانونی مالتا به طور خاص برای فناوری بلاکچین و ارز دیجیتال طراحی شده است و پایه ای محکم برای کسب و کارها و سرمایه گذاران فراهم می کند. در مالتا، مالیات بر سود بلندمدت حاصل از فروش ارز دیجیتال وجود ندارد. با این حال، معاملات ارز دیجیتال ممکن است به عنوان درآمد تلقی شده و مشمول مالیات بر درآمد با نرخ حداکثر ۳۵ درصد شوند.

۵. سوئیس

سوئیس نه تنها به خاطر شکلات های خوشمزه اش، بلکه به خاطر سیاست های دوستانه اش نسبت به ارز دیجیتال نیز مشهور است. اگرچه دارایی و درآمد حاصل از ارز دیجیتال مشمول مالیات بر ثروت می شود، اما نرخ این مالیات پایین است و معاملات حرفه ای ارز دیجیتال می توانند از معافیت مالیاتی برخوردار شوند. این ویژگی ها، سوئیس را به یکی از نقاط داغ برای امور مالی مرتبط با ارز دیجیتال تبدیل کرده است.

سیاست های مالیاتی به طور مستقیم بر تصمیمات سرمایه گذاران و کسب و کارها تأثیر می گذارد. کشورهایی که رویکرد مالیات پایین یا صفر برای ارز دیجیتال را اتخاذ کرده اند، نه تنها محیطی مساعد برای رشد و نوآوری ایجاد می کنند، بلکه خود را به عنوان رهبران اقتصاد دیجیتال نوظهور نیز معرفی می نمایند.