افزایش جرایم مالیاتی مرتبط با ارزهای دیجیتال در کنار کلاهبرداری ها

گای فینکو، رئیس بخش تحقیقات جنایی سازمان مالیات آمریکا (IRS) به CNBC اعلام کرد که فرار مالیاتی مرتبط با تراکنش ها و سودهای ارزهای دیجیتال در میان مالیات دهندگان در حال افزایش است.

فینکو در مصاحبه ای که در ۱۲ آوریل انجام شد، گفت که سازمان مالیات آمریکا شاهد افزایش "جرایم مالیاتی خالص ارزهای دیجیتال" است که تحت عنوان فصل ۲۶ قانون اساسی ایالات متحده، شامل تخلفات مالیات بر درآمد فدرال طبقه بندی می شود.

این جرایم شامل عدم گزارش درآمد حاصل از فروش ارز دیجیتال و پنهان کردن یا مخفی نگه داشتن مبنای واقعی دارایی های دیجیتال فرد می شود.

به گفته فینکو، به احتمال زیاد این مشکل همچنان ادامه خواهد داشت. وی با اشاره به افزایش جرایم مربوط به گزارش مالیات، پیش بینی کرد که سازمان مالیات آمریکا در سال جاری و سال های آینده موارد بیشتری را علیه مجرمین مطرح کند.

تا همین اواخر، تحقیقات سازمان مالیات آمریکا عمدتاً بخشی از تحقیقات گسترده تر در مورد جرایم مرتبط با ارزهای دیجیتال مانند کلاهبرداری و اختلاس بوده است.

فینکو اذعان کرد که ارزهای دیجیتال «در حال فراگیرتر شدن هستند» و «نقش مهمی» در جرایم گسترده تر مانند کلاهبرداری تلفنی، کلاهبرداری های عاشقانه و «کشتار خوک» (pig butchering - نوعی کلاهبرداری تلفنی که با فریب قربانی برای سرمایه گذاری در ارزهای دیجیتال انجام می شود) ایفا خواهند کرد. البته این نوع کلاهبرداری ها با جرایم مربوط به گزارش مالیات متفاوت هستند.

شیوع موارد عدم گزارش مالیات

اظهارات فینکو پس از آن صورت گرفت که سازمان مالیات آمریکا طی بیانیه ای مجدداً به لزوم گزارش مالیات برای افرادی که ارز دیجیتال فروخته اند، به عنوان پاداش دریافت کرده اند یا در سایر تراکنش های ارز دیجیتال شرکت کرده اند، تاکید کرد.

سازمان مالیات آمریکا از حداقل سال ۲۰۱۴ قوانینی را برای گزارش مالیات سرمایه گذاران ارز دیجیتال وضع کرده است، اما گزارش های گذشته حاکی از آن است که موارد عدم گزارش همچنان زیاد است.

گزارشی در سال ۲۰۲۳ نشان داد که در ایالات متحده، تنها ۱.۶۲ درصد از سرمایه گذاران مالیات مربوط به ارز دیجیتال را به درستی پرداخت کرده اند. این نرخ در آمریکا تنها اندکی بالاتر از میانگین جهانی ۰.۵۳ درصد است.

با توجه به استخدام دو متخصص برای تمرکز بر ارزهای دیجیتال در ماه فوریه توسط این سازمان و گزارش های گذشته از CNBC که حاکی از آمادگی مشاوران مالی برای موجی از نظارت های دقیق است، به نظر می رسد که اقدامات اجرایی سازمان مالیات آمریکا در حوزه ارزهای دیجیتال به ویژه از سال جاری تشدید شود.